2019審計年鑒 發(fā)布時間：2020年08月19日
【概況】2019年，區(qū)審計局承擔(dān)區(qū)委審計委員會日常工作。年內(nèi)舉行兩次區(qū)委審計委員會會議，審議通過《區(qū)委審計委員會工作規(guī)則》、《區(qū)委審計委員會辦公室工作細(xì)則》、《2018年度審計工作報告及整改情況報告》等文件。全年完成審計項目51個，其中財政審計9個、經(jīng)濟責(zé)任審計16個、企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債損益審計2個、事業(yè)單位財務(wù)收支審計2個、自然資源資產(chǎn)離任審計1個、固定資產(chǎn)投資審計21個。專項審計調(diào)查1個。查出主要問題金額40.44億元，其中違規(guī)金額180萬元、管理不規(guī)范金額40.42億元；審計發(fā)現(xiàn)非金額計量問題216個，損益（收支）不實金額25.01億元；出具審計報告和專項審計調(diào)查報告63篇，獲批示、采用13篇次。審計處理處罰金額30.64億元，其中應(yīng)上繳財政4986萬元、應(yīng)減少財政撥款或補貼135萬元、應(yīng)歸還原渠道資金3074萬元、應(yīng)繳納其他資金24萬元、應(yīng)調(diào)賬處理金額29.81億元；移送處理事項5件，處理1人，金額190萬元。整改落實問題資金28.31億元，核減投資額555萬元。審計提出建議42條，采納42條；推動被審計單位制定整改措施193項，促進被審計單位建立、健全規(guī)章制度4項；提交審計信息94篇，獲批示、采用62篇次，向社會公告審計結(jié)果18篇。（鄭偉丹）
【國家重大政策措施落實情況跟蹤審計】 2019年，區(qū)審計局分季度開展政策落實跟蹤審計，重點圍繞政策措施落實銜接不到位、部分資金未及時上繳區(qū)財政、扶持資金未直接撥付企業(yè)等問題，至年末，審計發(fā)現(xiàn)問題9個，督促整改落實9個，推進完善制度0項。（鄭偉丹）
【財政審計】 2019年，區(qū)審計局統(tǒng)籌整合審計資源，探索大數(shù)據(jù)審計方式，實施財政審計項目9個，采取數(shù)字化審計方式，圍繞預(yù)算管理、國庫管理等領(lǐng)域，對區(qū)財政局等9家單位的預(yù)算執(zhí)行情況進行審計。7月形成預(yù)算和財政收支審計工作報告，11月對審計整改情況進行聯(lián)合檢查，反映預(yù)算編制，內(nèi)部管理等方面43個問題，增收節(jié)支9299萬元。（鄭偉丹）
【經(jīng)濟責(zé)任審計】2019年，區(qū)審計局對16個單位25名領(lǐng)導(dǎo)干部（人員）開展經(jīng)濟責(zé)任審計，發(fā)現(xiàn)問題67個，提出意見建議38條。按照“三個區(qū)分開來”的精神，規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計領(lǐng)導(dǎo)歸責(zé)，在經(jīng)濟責(zé)任審計項目中關(guān)注自然資產(chǎn)資源，同時結(jié)合鎮(zhèn)級領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟責(zé)任審計項目同步實施領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計，重點關(guān)注生態(tài)環(huán)境保護專項資金籌集管理使用與工程管理情況、環(huán)境整治項目推進完成情況、土地調(diào)控政策執(zhí)行情況、耕地保有量等約束性指標(biāo)完成情況等7個領(lǐng)域情況，引導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)干部（人員）樹立正確的政績觀和綠色發(fā)展理念，區(qū)領(lǐng)導(dǎo)對其中13份報告作出重要批示，提出具體的整改要求。（鄭偉丹）
【固定資產(chǎn)投資審計】2019年，區(qū)審計局制定完善《委托社會中介機構(gòu)和聘請外部專業(yè)人員參與政府審計管理辦法》，確定政府投資建設(shè)項目竣工決算審計重點67項。開展政府性投資項目竣工決算審計11個，發(fā)現(xiàn)23個問題，節(jié)約建筑安裝工程費73.42萬元、待攤投資886.79萬元。對2018年未達(dá)到政府投資目標(biāo)情況的15家單位37個項目進行調(diào)查，關(guān)注各類別項目普遍性問題，分析投資完成率、開工率、完工率未達(dá)目標(biāo)原因，提出審計建議8條。（鄭偉丹）
【資源環(huán)保審計】2019年，區(qū)審計局成立資源環(huán)境審計科，采用無人機影像、歷史衛(wèi)星圖像對比、ArcGIS專業(yè)軟件等技術(shù)分析手段，排查土地、林業(yè)、水等自然資源資產(chǎn)管理方面存在的審計疑點，拓展審計發(fā)現(xiàn)問題的途徑，開展長江經(jīng)濟帶資源環(huán)境審計整改檢查，現(xiàn)場查看核實處置廢棄油漆桶、廢棄輪胎問題、市級基本農(nóng)田環(huán)境質(zhì)量長期監(jiān)測點重金屬超標(biāo)問題、企業(yè)安裝聯(lián)網(wǎng)在線環(huán)保監(jiān)測問題、部分減量化地塊復(fù)墾后未經(jīng)土壤檢測直接用于農(nóng)作物種植等問題，提出審計建議2條，整改落實問題2個。（鄭偉丹）
【專項資金審計】 2019年，區(qū)審計局開展《奉賢區(qū)2017年度至2018年度社會救助類專項資金的管理使用情況》的專項調(diào)查，重點關(guān)注項目的預(yù)算編制、采購程序、資金使用管理等情況，審計發(fā)現(xiàn)金額類問題4個，非金額類問題15個，提出審計調(diào)查建議4條，整改落實金額289萬元。（鄭偉丹）
【內(nèi)部審計】2019年，區(qū)審計局建立局領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)部審計制度，加強內(nèi)審指導(dǎo)和監(jiān)督，領(lǐng)導(dǎo)成員分別對接區(qū)內(nèi)37家內(nèi)審單位，內(nèi)審人員37人；結(jié)合大調(diào)研及主題教育活動，開展內(nèi)審工作調(diào)研，領(lǐng)導(dǎo)成員走訪12個部門，開展座談80余人次，梳理內(nèi)審工作意見和建議10條，落實整改計劃，提升內(nèi)審質(zhì)量和水平。至年末，完成審計項目1231個，其中財務(wù)收支審計216個、經(jīng)濟責(zé)任審計150個、基本建設(shè)審計424個、效益審16個、內(nèi)部控制評審123個、信息系統(tǒng)審計2個、其他類300個。審計總金額324.43億元，增收節(jié)支金額1911.12萬元，957條建議獲采納。（鄭偉丹）