2017年審計年鑒 發(fā)布時間：2019年08月30日
【概況】 2017年，區(qū)審計局組織實施審計項目54個，其中財政審計項目8個，稅收征管審計項目1個，經(jīng)濟責任審計項目14個，自然資源資產(chǎn)離任審計項目1個，企業(yè)資產(chǎn)負債損益審計項目8個，專項審計調(diào)查項目3個，事業(yè)單位財務收支審計項目2個，跟蹤審計項目3個，固定資產(chǎn)投資審計項目14個。完成計劃外固定資產(chǎn)投資審計項目83個，累計核減1.17億元，平均核減率12.74%。查出主要問題金額501603萬元，其中管理不規(guī)范金額501480萬元；損益（收支）不實資金70578萬元；審計處理處罰金額20740萬元，其中應上繳財政94萬元、應歸還原渠道資金76萬元、應調(diào)賬處理金額20494萬元；審計發(fā)現(xiàn)非金額計量問題103個；審計促進整改落實有關(guān)問題資金294459萬元，其中增收節(jié)支124萬元、已上交財政45萬元、已歸還原渠道資金79萬元、已繳納其他資金74萬元、已調(diào)賬處理金額147285萬元。移送處理事項2件，提出審計建議77條；推動建立健全規(guī)章制度11項；推動被審計單位制定整改措施4項；區(qū)領導批示有關(guān)審計報告34份。向社會公告審計結(jié)果21篇。向區(qū)政府提交審計情況專報3篇。（鄭偉丹）
【國家重大政策措施落實情況跟蹤審計】 2017年，區(qū)審計局把穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險作為審計工作的首要任務，開展政策落實跟蹤審計，圍繞項目落地、資金保障、簡政放權(quán)、政策落實、風險防范五個方面，進一步加大對重大政策、重大項目、重點資金、簡政放權(quán)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)和領域的審計力度，重點報告審計發(fā)現(xiàn)的重大政策措施不落實或落實中出現(xiàn)的突出問題、典型事例，并提出相關(guān)建議至2017年底，審計發(fā)現(xiàn)的12個問題中8個問題已全部整改落實，推進完善制度1項。（鄭偉丹）
【財政審計】 2017年，區(qū)審計局實施財政審計項目8個。重點審計區(qū)財政部門具體組織區(qū)本級預算執(zhí)行狀況、區(qū)稅務局稅收征管狀況、機管局等部分區(qū)直預算單位執(zhí)行預算狀況和專項資金管理使用狀況，《審計工作報告》共反映了六個方面21個問題，重點揭露預算管理、收支管理、資產(chǎn)管理等方面存在的問題，以及重大政策措施落實跟蹤審計、政府投資項目管理及其他審計中發(fā)現(xiàn)的問題，提出了改進年度預算控制方式提高財政政策前瞻性，加快清理修訂完善相關(guān)制度等意見和建議，區(qū)人大常委會在審議中充分肯定《審計工作報告》內(nèi)容，要求區(qū)政府及相關(guān)單位切實加強整改，區(qū)政府高度重視并專門召開會議布置審計整改工作。（鄭偉丹）
【經(jīng)濟責任審計】 2017年，區(qū)審計局對14個單位35名領導干部（人員）開展經(jīng)濟責任審計，對被審計單位職能履行情況進行審查。揭示問題56個，提出意見建議63條。年內(nèi)召開區(qū)經(jīng)濟責任審計工作領導小組會議，聽取和審議經(jīng)濟責任審計工作情況，研究和部署經(jīng)濟責任審計工作，明確2018年經(jīng)濟責任審計任務。（鄭偉丹）
【固定資產(chǎn)投資審計】 2017年，區(qū)審計局實施固定資產(chǎn)投資審計項目14個。把竣工決算審計作為投資審計的基礎工作，將涉及民生、惠民工程的建設項目列入審計重點，關(guān)注建設項目招投標環(huán)節(jié)、政府投資資金的使用效益等方面；制定了《奉賢區(qū)審計局關(guān)于委托社會中介機構(gòu)和聘請外部專業(yè)人員參與政府審計管理辦法》，對聘用人員實行勞務合同管理，嚴格執(zhí)行審計程序和審計紀律，緩解專業(yè)人員不足的矛盾，保證投資項目審計順利實施。（鄭偉丹）
【企業(yè)審計】 2017年，區(qū)審計局圍繞奉賢經(jīng)濟工作中心，以“防范審計風險、規(guī)范國企管理、提高企業(yè)效益”為目的，開展市工業(yè)綜合開發(fā)區(qū)公司、杭州灣公司等8家國有企業(yè)的資產(chǎn)、負債、損益審計，從體制機制角度提出審計建議十余條，推動國有企業(yè)發(fā)展方式向質(zhì)量效益型轉(zhuǎn)變，促進國有企業(yè)瘦身健體、提質(zhì)增效，服務國資國企改革大局。（鄭偉丹）
【專項資金審計】 2017年，區(qū)審計局開展農(nóng)口、水務下屬事業(yè)單位及其他事業(yè)單位專項資金使用情況專項審計調(diào)查等3個調(diào)查項目，并形成專報上報區(qū)領導；牽頭對本區(qū)所有黨政機關(guān)和參公單位共96家單位的津補貼發(fā)放情況進行了專項檢查，督促各單位必須整改到位，完善制度，強化源頭管理，建立和完善長效工作機制。（鄭偉丹）
【農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計】 2017年，區(qū)審計局以莊行鎮(zhèn)作為自然資源資產(chǎn)離任審計試點，在審計過程中在落實生態(tài)文明建設相關(guān)政策措施及其效果、污染防治、相關(guān)資金征收管理使用和項目建設運行、基礎工作四個方面發(fā)現(xiàn)問題10條，提出審計建議3條。明年擬計劃全面推開，將審計范圍擴展到鎮(zhèn)、街道、社區(qū)、開發(fā)區(qū)以及承擔自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護工作的區(qū)相關(guān)職能部門領導干部，以審計的實施推動領導干部守法、守紀、守規(guī)、盡責、切實履行自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護責任。（鄭偉丹）
【內(nèi)部審計】 2017年，區(qū)審計局共召開2次內(nèi)審例會，以“一例會一主題”共分6個專場交流內(nèi)審工作，通過對各鎮(zhèn)、街道、社區(qū)、開發(fā)區(qū)進行全覆蓋分片區(qū)管理，進一步深化內(nèi)部審計與國家審計的聯(lián)動機制，更好發(fā)揮內(nèi)審監(jiān)督職能。各內(nèi)審機構(gòu)開展內(nèi)審項目916個，提出意見建議512條。組織內(nèi)審人員進行國家審計項目掛職鍛煉及組織內(nèi)審人員參加脫產(chǎn)培訓班，培養(yǎng)內(nèi)審人員的政策解讀能力、廉潔自律意識和業(yè)務技能。（鄭偉丹）